2021年第28公告：武陟縣退役軍人事務局2019年至2020年度預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計結果公告

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第十六條規(guī)定，武陟縣審計局派出審計組，自2021年5月13日至2021年8月27日，對武陟縣退役軍人事務局2019年至2020年度預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計。現(xiàn)將審計結果公告如下：

一、被審計單位基本情況

武陟縣退役軍人事務局系政府職能部門，主要職責是：全縣軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部、復員干部、退休干部、退役士兵的移交安置，自主擇業(yè)退役軍人服務管理、待遇保障工作，組織開展退役軍人教育培訓、優(yōu)待撫恤等，指導全縣擁軍優(yōu)屬工作，負責烈士及退役軍人榮譽獎勵、軍人公墓維護以及紀念活動等工作。下設辦公室、安置就業(yè)服務股、優(yōu)撫褒揚股三個業(yè)務股室；下設退役軍人服務中心和烈士陵園兩個事業(yè)單位。現(xiàn)有干部、職工24人，離退休人員4人，借調(diào)工作人員3人。

二、審計評價意見

審計結果表明，武陟縣退役軍人事務局提供的預算執(zhí)行和其他財政收支資料和其他證明材料，基本真實地反映了單位的財政收支及相關的經(jīng)濟活動基本遵守有關財經(jīng)法規(guī)和相關規(guī)定。但在審計中仍發(fā)現(xiàn)存在未按規(guī)定履行政府采購手續(xù)、原始憑證不符合規(guī)定、不合理列支出行為。

三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）未按規(guī)定履行政府采購手續(xù)。

（二）原始憑證不符合規(guī)定8.59萬元。

（三）不合理列支出4.58萬元。

四、審計處理情況和建議

對上述問題，審計機關已依法出具了審計報告，對未按規(guī)定履行政府采購手續(xù)、原始憑證不符合規(guī)定、不合理列支出問題分別提出了明確的整改要求。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，武陟縣審計局建議：

（一）該單位領導和有關財會人員應樹立法制觀念，嚴格遵守財經(jīng)法規(guī)，健全完善內(nèi)部控制制度，帶頭執(zhí)行財經(jīng)紀律。

（二）財務人員要認真學習《中華人民共和國會計法》、《政府會計制度》等相關法律法規(guī)，正確核算會計賬目，不斷提高業(yè)務水平。

（三）嚴格控制各種不合規(guī)支出，勤儉節(jié)約，杜絕胡支亂花現(xiàn)象的發(fā)生。

五、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

對未按規(guī)定履行政府采購手續(xù)問題，武陟縣退役軍人事務局在今后工作中嚴格遵守《河南省政府采購管理暫行辦法》相關規(guī)定，根據(jù)政府采購目錄編制單位政府采購預算和計劃，按政府采購程序組織或委托辦理采購活動，并按照規(guī)定履行相應的政府采購手續(xù)按規(guī)定入賬；對原始憑證不符合規(guī)定問題，武陟縣退役軍人事務局在今后工作中對票據(jù)嚴格審核，確保此類問題不再發(fā)生；對不合理列支出問題，武陟縣退役軍人事務局在今后工作中做到細化列支范圍，確保會計資料的真實、完整、合規(guī)。

                               武陟縣審計局

                       2021年12月27日