2021年第20公告：武陟縣自然資源局2020年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況審計結(jié)果公告

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第十六條的規(guī)定，武陟縣審計局派出審計組，自2021年5月13日至8月20日，對武陟縣自然資源局2020年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況進(jìn)行了審計。現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

一、被審計單位基本情況

武陟縣自然資源局屬于武陟縣政府職能部門，行政單位。主要負(fù)責(zé)全縣自然資源管理工作；全縣自然資源和不動產(chǎn)確權(quán)登記工作和全縣自然資源有償使用及合理開發(fā)利用；負(fù)責(zé)建立全縣空間規(guī)劃體系并監(jiān)督實施、統(tǒng)籌全縣國土空間生態(tài)修復(fù)、土地等國土空間用途轉(zhuǎn)用工作及土地征收征用管理；負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)規(guī)劃管理、建設(shè)工程規(guī)劃許可、鄉(xiāng)村建設(shè)規(guī)劃許可、全縣測繪地理信息管理等工作。內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)有辦公室、政策法規(guī)股、調(diào)查與測繪股、國土空間規(guī)劃股等12個職能股室；下設(shè)規(guī)劃服務(wù)中心、林業(yè)生態(tài)服務(wù)中心、不動產(chǎn)登記中心、土地收購儲備中心等8個二級機(jī)構(gòu)及木城、龍源、木欒、龍泉等15個基層自然資源所。現(xiàn)有在職人員210人，其中：在編人員204人，聘用制人員6人。退休人員62人，離休人員1人。單位位于武陟縣黃河大道089號。

現(xiàn)有人員124人，其中：在編人員116人，聘用制2人，臨時人員6人。退休79人。位于武陟縣興華路東段160號。

二、審計評價意見

審計結(jié)果表明：武陟縣自然資源局提供的預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支材料，基本真實地反映了2020年度的預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支狀況，財政收支的會計處理基本符合《政府會計制度》。通過審計發(fā)現(xiàn)，還存在有不合理列支出、原始憑證不符合規(guī)定列支出等問題。

三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）不合理列支出0.84萬元。

（二）原始憑證不符合規(guī)定列支出87.11萬元。

（三）公務(wù)用車管理不規(guī)范、制度不健全。

四、審計發(fā)現(xiàn)問題處理的情況和審計建議

對上述問題，審計機(jī)關(guān)已依法出具了審計報告、下達(dá)了審計決定書，提出審計建設(shè)。對不合理列支出問題，武陟縣自然資源局應(yīng)當(dāng)改正，加強(qiáng)支出管理；原始憑證不符合規(guī)定列支出，武陟縣自然資源局應(yīng)當(dāng)改正,完善相關(guān)手續(xù)，按規(guī)定入賬；公務(wù)用車管理不規(guī)范、武陟縣自然資源局應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)用車管理相關(guān)制度，健全公務(wù)用車油耗、運行費用單車核算和年度績效評價制度。

    五、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

對不合理列支出問題，武陟縣自然資源局應(yīng)已于2021年10月25日重新修訂《武陟縣自然資源局財務(wù)管理制度》（武自字〔2021〕165號）；原始憑證不符合規(guī)定列支出，武陟縣自然資源局已完善相關(guān)手續(xù)，按規(guī)定入賬；公務(wù)用車管理不規(guī)范、武陟縣自然資源局已于2021年10月25日制定了《武陟縣自然資源局機(jī)關(guān)公務(wù)車輛管理制度》（武自字〔2021〕166號）；具體整改結(jié)果由自然資源局向社會公告。

武陟縣審計局

2021年12月27日