2021年第15公告：龍?jiān)唇值擂k事處2020年度財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果公告

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第十六條的規(guī)定，武陟縣審計(jì)局自2021年4月8日至2021年6月22日，對(duì)武陟縣龍?jiān)唇值擂k事處2020年度財(cái)政收支進(jìn)行了審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

一、被審計(jì)單位基本情況

（一）單位概況

武陟縣龍?jiān)唇值?/span>辦事處機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)3 個(gè)機(jī)構(gòu)，黨政辦公室 、社會(huì)事務(wù)辦公室 、經(jīng)濟(jì)發(fā)展辦公室。下屬3個(gè)事業(yè)單位，城鎮(zhèn)建設(shè)和農(nóng)業(yè)服務(wù)中心、文化和計(jì)劃生育技術(shù)服務(wù)中心，社區(qū)服務(wù)中心。現(xiàn)有干部職工82人，其中行政編制30人，實(shí)際行政編制23人，事業(yè)編制45人，實(shí)際事業(yè)編制41人,臨時(shí)工18人。

武陟縣龍?jiān)唇值?/span>辦事處的主要職責(zé)：貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的路線方針、政策以及市、縣關(guān)于街道工作方面的指示，制訂具體的管理辦法并組織實(shí)施。指導(dǎo)、搞好轄區(qū)內(nèi)居委會(huì)的工作，支持、幫助居民委員會(huì)加強(qiáng)思想、組織、制度建設(shè)，向上級(jí)人民政府和有關(guān)部門及時(shí)反映居民的意見、建議和要求。抓好社區(qū)文化建設(shè)，開展文明街道、文明單位，文明小區(qū)建設(shè)活動(dòng)，組織居民開展經(jīng)常性的文化、娛樂、體育活動(dòng)。負(fù)責(zé)街道的人民調(diào)解、治安保衛(wèi)工作，加強(qiáng)對(duì)違法青少年的幫教轉(zhuǎn)化，保護(hù)老人、婦女、兒童的合法權(quán)益等。                            

（二）財(cái)政收支情況

1、武陟縣龍?jiān)唇值擂k事處2020年度總預(yù)算總收入7480.72萬元(補(bǔ)助收入)；總支出7480.72萬元，其中：一般公共預(yù)算本級(jí)支出 2362.20萬元，政府性基金預(yù)算本級(jí)支出5118.52萬元，本年收支結(jié)余0元，滾存結(jié)余44.91萬元。

2、武陟縣龍?jiān)唇值擂k事處2020年度機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)總收入6563.99萬元，其中財(cái)政撥款收入6194.88萬 元，其他收入369.11萬元；機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)總支出 7265.17萬元，其中：工資福利費(fèi)用支出 330.32萬元，商品和服務(wù)支出 6340.09萬元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助336.39萬元，固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用9.53萬元，其他支出248.84萬元，當(dāng)年收支結(jié)余-701.18萬元。

二、審計(jì)評(píng)價(jià)意見

審計(jì)結(jié)果表明：龍?jiān)唇值?/span>辦事處提供的會(huì)計(jì)資料以及其他相關(guān)資料基本真實(shí)地反映了2020年度財(cái)政收支情況，財(cái)政收支的會(huì)計(jì)處理基本符合相關(guān)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度，基本遵守了國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)。但還存在未嚴(yán)格執(zhí)行三重一大規(guī)定、原始憑證內(nèi)容不完備列支等問題。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）未嚴(yán)格執(zhí)行 “三重一大”規(guī)定。

（二）原始憑證內(nèi)容不完備列支67835元。

（三）超范圍列支30000元。

（四）跨年度列支49741元。

（五）應(yīng)記未記固定資產(chǎn)48038元。

四、審計(jì)處理情況和建議

對(duì)上述問題，審計(jì)機(jī)關(guān)已依法出具了審計(jì)報(bào)告，對(duì)未嚴(yán)格執(zhí)行 “三重一大”規(guī)定和財(cái)政收支方面發(fā)現(xiàn)的問題分別提出了明確的整改要求。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，武陟縣審計(jì)局建議：

（一）嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)民主監(jiān)督，杜絕此類問題再發(fā)生。

（二）認(rèn)真學(xué)習(xí)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)知積，完善內(nèi)部管理制度，強(qiáng)化內(nèi)部管理制度的銜接，構(gòu)建既有機(jī)聯(lián)系又相互制衡的內(nèi)部工作機(jī)制，提升管理效能。

（三）嚴(yán)格審查支出票據(jù)的合規(guī)、合法性。

（四）嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，杜絕超范圍、擴(kuò)大支出范圍列支費(fèi)用行為。

五、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

目前，對(duì)未嚴(yán)格執(zhí)行 “三重一大”規(guī)定問題，龍?jiān)唇值擂k事處將嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)民主監(jiān)督，杜絕此類問題再發(fā)生；對(duì)于原始憑證內(nèi)容不完備列支問題，龍?jiān)唇值擂k事處已改正，完善相關(guān)手續(xù)，杜絕此類問題再發(fā)生；對(duì)超范圍列支業(yè)務(wù)費(fèi)問題，龍?jiān)唇值擂k事處將停止此行為，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)，建立健全支出管理制度；對(duì)跨年度列支問題，龍?jiān)唇值擂k事處將停止此行為，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)應(yīng)記未記固定資產(chǎn)問題，木城街道辦事處已按照有關(guān)規(guī)定調(diào)整有關(guān)科目，補(bǔ)記固定資產(chǎn)。

具體整改結(jié)果由龍?jiān)唇值擂k事處向社會(huì)公告。

 武陟縣審計(jì)局

2021年12月24日