（二○二零年十二月二十九日公告）

根據《中華人民共和國審計法》第十六條的規(guī)定，武陟縣審計局自2020年8月3日至2020年8月20日對縣公共資源交易中心2017至2019年預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計。現將審計結果公告如下：

一、被審計單位基本情況

（一）單位概況

武陟縣公共資源交易中心屬于武陟縣政府職能部門，事業(yè)單位，主要負責受理公共資源交易申請、發(fā)布公共資源交易信息；負責接受交易各方報名，核驗交易資格等。現有干部、職工32人，內部機構有5個科室和1個二級機構：內設辦公室、政府采購交易科、土地交易科、建設工程交易科、產權交易科5個科室和一個資源運行中心。

（二）預算執(zhí)行及財政收支情況

1、預算批復和執(zhí)行情況：武陟縣公共資源交易中心為縣財政一級預算單位。

2017年初縣財政批復縣公共資源交易中心一般公共預算收入236.14萬元，追加非稅收入返還18.95萬元（用于日常公用經費），當年實際預算收入255.09萬元。2017年初縣財政批復一般公共預算支出236.14萬元，實際支出262.25萬元，結余-7.16萬元（使用以前年度結余）。 

2018年初縣財政批復縣公共資源交易中心一般公共預算收入303.20萬元，追加設備采購和辦公場所裝修預算  490.56萬元，當年實際預算收入793.76萬元；2018年初縣財政批復一般公共預算支出303.20萬元，實際支出782.99萬元，結余10.77萬元。

2019年初縣財政批復縣公共資源交易中心一般公共預算收入306.18萬元，追加財政全供人員補繳養(yǎng)老保險及職業(yè)年金18.26萬元，實際收入324.44萬元；2019年預算批復支出306.18萬元，實際支出328.45萬元，結余-4.01萬元（使用以前年度結余）。

截至2019年底縣公共資源交易中心資金累計結余29.80萬元，其中：銀行存款0.47萬元、零余額賬戶用款額度29.33萬元。

二、審計發(fā)現的主要問題

（一）財務核算不規(guī)范80000元。 

（二）未使用公務卡結算12778元。

（三）跨年度支出1600元。

（四）未按合同約定預留質量保證金。

（五）原始憑證不符合規(guī)定列支39500元。

（六）應返還未返還投標保證金3000元。

三、審計發(fā)現問題處理和整改情況

對審計發(fā)現的問題，武陟縣審計局依法出具了審計報告，下達了審計決定書。對財務核算不規(guī)范問題，要求武陟縣公共資源交易中心糾正票據，進一步加強財務管理工作；對未使用公務卡結算問題，要求武陟縣公共資源交易中心改正，按規(guī)定使用公務卡結算，杜絕此類問題；對跨年度支出問題，要求武陟縣公共資源交易中心按規(guī)定及時進行會計核算，杜絕此類問題；對未按合同約定預留質量保證金問題，要求武陟縣公共資源交易中心避免類似情況的發(fā)生；對原始憑證不符合規(guī)定列支問題，要求武陟縣公共資源交易中心改正，加強財務管理，完善相關手續(xù)，按規(guī)定入賬；對應返還未返還投標保證金問題，要求武陟縣公共資源交易中心按規(guī)定對未退還投標保證金進行清理。

針對審計發(fā)現的問題，武陟縣公共資源交易中心高度重視，并制訂了整改方案，積極組織整改，完善了財務審批程序和財務制度。具體整改結果由武陟縣公共資源交易中心向社會公告。

                   

                            武陟縣審計局

                           2020年12月29日